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老师,小规模做收入时,增值税直接按照1个点计提就可以吧

2025-03-06 20:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-03-06 20:36

您好,是的,要计提出来的

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快账用户3089 追问 2025-03-06 20:38

我们季度没超30万,做账也要计提出来是吧,要不增值税申报表对不上

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齐红老师 解答 2025-03-06 20:40

计提出来后转到营业外收入里面

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快账用户3089 追问 2025-03-06 20:41

还有个体户查账征收,房租费用我们没有发票,入账后汇算清缴要调增,我们可以把房租部分直接不入账做费用吗

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齐红老师 解答 2025-03-06 20:42

你的意思是这个房租不做账,是吧

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快账用户3089 追问 2025-03-06 20:45

对,汇算的时候也不用调增了 这样可以吗

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齐红老师 解答 2025-03-06 20:48

可以的, 不入账就不用调

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您好,是的,按1%计提增值税
2023-03-10
同学好 假设开票金额500 可以这样做分录 借;应收账款 等科目 500, 贷;主营业务收入500/1.03 ,应交税费-应交增值税500/1.03 *3% 借;应交税费-应交增值税 500/1.03 *2%, 贷;营业外收入——增值税减免500/1.03 *2% 借;应交税费-应交增值税500/1.03 *1%,贷;银行存款
2021-11-17
您好,这个的话,直接按照1%去写就可以
2024-04-21
同学你好,如果我们现在优惠政策期间开具一个点的发票,那我们可以直接按一个点入账,就不用做营业外收入了。
2021-08-03
同学,你好,你是指现在开的免税的?
2022-04-14
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