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老师,想请问一下,我们公司有留底税额转出的收入,那该怎么样做会计科目呢?

2025-03-04 11:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-03-04 11:35

您好,你是指留底税要退到公司吗

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快账用户2068 追问 2025-03-04 12:35

是的,退到公司

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齐红老师 解答 2025-03-04 12:36

计算应退税额时

借: 应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
贷: 应交税费——未交增值税(留抵税额退税)
实际收到退税款时

借:银行存款
贷: 应交税费——应交增值税(留抵税额退税)

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快账用户2068 追问 2025-03-04 13:54

好的,谢谢老师回复!

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齐红老师 解答 2025-03-04 14:00

不客气,很高兴帮你

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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