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您好,老师,我们公司出售了两台旧的机械设备装载机,一台已提折旧,发票也进行抵扣,另外一台进项也没抵扣,想问老师账务怎么处理,怎么报税

2025-02-25 10:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-25 10:29

你好,另外那一台没有抵扣进项的有没有正常折旧?

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快账用户6062 追问 2025-02-25 10:31

也没折旧

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齐红老师 解答 2025-02-25 10:33

你好,你第一台正常做固定资产清理,第二台你倒是可以当做货物直接卖出去。

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快账用户6062 追问 2025-02-25 10:40

能具体给说说吗,分录怎么做

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齐红老师 解答 2025-02-25 10:43

你好,1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)

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快账用户6062 追问 2025-02-25 11:03

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-02-25 11:03

你好,不用客气的了。

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你好,另外那一台没有抵扣进项的有没有正常折旧?
2025-02-25
你好,也是缴纳增值税 借:固定资产清理(净值) 累计折旧 贷:固定资产(原值)
2020-11-11
那他后面还会重新给你开发票吗?
2022-02-28
你好,你当时这个是计入什么科目核算的?
2024-12-04
你好,需要先勾选抵扣,之后出售按13%是一般纳税人吧,你这个直接借固定资产清理,累计折旧,贷固定资产,这个没有金额要求,借银行 贷其他业务收入,应交增值税,借营业外支出,贷固定资产清理,这样是为和申报一致,增值税和所得税收入,2 这个其他业务收入不做固定资产清理了
2021-03-24
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