宋老师，财务报表上我改了应交税费这里的数据

那其他的报表就不用再改了吧

你好，你之前是说什么原因要改这个应交税费？

之前是我做的账套里我没有做计提这一笔业务，但是我申报企业所得税的时候申报了，

你好，你是没有计提什么、？

没有计提企业所得税

你好，那就财务报表需要改利润表的所得税费用科目。资产负债表的应交税费和未分配利润科目。

好的谢谢老师

这个“代发业务资金过渡专户”的账，我应该记到哪个科目呢

你好，你不用管这个专户。你直接按你的业务做分录就可以了。

那这个专户是不是有一个单独的账单，是不是要单独拉这个专户的账单呢