老师，比如供应商11月货款是100元，然后她12月是负数50元，但是我1月付11月货款100元，没扣掉他50元。那我叫她红冲50元原路退回我50元也没错吧
同学，你好 是可以的
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老师早安。我有个疑问，我们这里，一般来说，除去那些长期合作的固定客户。很多客户都是先付款，再放货。那就应该理解为是预收账款是吧？但是我们这里有个特殊的地方，大部分情况下，工程公司都是有自己的卡车的，我们并不承担运输，他们的车过来后，我们给装货。但是现实中出现过问题，有的客户，他们付款后，有的会过好久才来拉货，最长的出现过两年的。比如说客户付款了100吨石粉，结果一直没有来拉货，或者来拉了50吨，还有50吨没有拉。那么这种情况，我是把这100吨记为负债么？那么我收到的货款算收入的100吨货款假如一万元的话，同时客户还没有来拉货，负债是100吨，一万元。那么一正一负是等于我没有盈利么？
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南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:库存现金5万元,银行存款95万元,库存商品50万元,固定资产250万元,应收账款100万元,应付账款50万元,实收资本400万元,盈余公积5万元,未分配利润45万元。12月份发业的业务如下:1、收到客户付货款50万元;2、向甲公司购买商品,价款100万元,增值税13万元,已用银行存款支付;3、员工出差借款3万元;4、员工出差后报销2万元,退回现金1万元;5、本月水电费用价款10万元,税款1万元,己转账;6、本月管理人员工资5万元,销售人员工资和提成20万元,工资未付7、本月为销售产品进行宣传、广告、租用场地等发生费用5万元,己付款8、由于供应商未能及时交货,收到违约金2万元;9、本月销售货款款200万元,税款26万元,收到银行转账126万,其余收到商业汇票10、结转己销售库存商品的120万;11、结转损益10、计算所得税(25%)、盈余公积、未分配利润请完成会计分录、T型账户、编制2021年12月的资产负债表及利润
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南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:库存现金5万元,银行存款95万元,库存商品50万元,固定资产250万元,应收账款100万元,应付账款50万元,实收资本400万元,盈余公积5万元,未分配利润45万元。12月份发业的业务如下:1、收到客户付货款50万元;2、向甲公司购买商品,价款100万元,增值税13万元,已用银行存款支付;3、员工出差借款3万元;4、员工出差后报销2万元,退回现金1万元;5、本月水电费用价款10万元,税款1万元,己转账;6、本月管理人员工资5万元,销售人员工资和提成20万元,工资未付7、本月为销售产品进行宣传、广告、租用场地等发生费用5万元,己付款8、由于供应商未能及时交货,收到违约金2万元;9、本月销售货款款200万元,税款26万元,收到银行转账126万,其余收到商业汇票10、结转己销售库存商品的120万;11、结转损益10、计算所得税(25%)、盈余公积、未分配利润请完成会计分录、T型账户、编制2021年12月的资产负债表及利润
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老师好！我司是林业工程公司，有经营苗圃种植， （l）2018年11月购进荷木种子6000元，前任会计会计分录为: 借库存商品-荷木种子6000元，贷银行存款 （2）2018年12月分摊2018年1-11月苗圃工人工资60万元及苗圃领用农药及肥料20万元 借库存商品-荷木种子50万元 库存商品-其他苗木30万元，（其他苗木有60种，之前已入成本大约有200万元） 贷苗圃工人工资60万农药肥料20万元 （3）2020年7月结转成本（她是没依据结转的，没注明结转哪笔收入的成本，随便结转的） 借:主营业务成本50.5万元 货:库存商品-荷木种子50.5万元 （4）2020年10月又分摊了2018年12月至2020年9月苗圃工人工资12400元 借:库存商品-荷木种子12400元 贷:苗圃工人工资12400元 （5）2020年12月结转成本（没依据结转的，没注明结转哪笔收入的成本，随便结转的） 借:主营业务成本10000元 货库存商品-荷木种子10000元 老师:我接下来要怎样去处理她之前的账，接下来有销售苗木，我要怎样去结转
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老师好！我司是林业工程公司，有经营苗圃种植， （l）2018年11月购进荷木种子6000元，前任会计会计分录为: 借库存商品-荷木种子6000元，贷银行存款 （2）2018年12月分摊2018年1-11月苗圃工人工资60万元及苗圃领用农药及肥料20万元 借库存商品-荷木种子50万元 库存商品-其他苗木30万元，（其他苗木有60种，之前已入成本大约有200万元） 贷苗圃工人工资60万农药肥料20万元 （3）2020年7月结转成本（她是没依据结转的，没注明结转哪笔收入的成本，随便结转的） 借:主营业务成本50.5万元 货:库存商品-荷木种子50.5万元 （4）2020年10月又分摊了2018年12月至2020年9月苗圃工人工资12400元 借:库存商品-荷木种子12400元 贷:苗圃工人工资12400元 （5）2020年12月结转成本（没依据结转的，没注明结转哪笔收入的成本，随便结转的） 借:主营业务成本10000元 货库存商品-荷木种子10000元 老师:我接下来要怎样去处理她之前的账，接下来有销售苗木，我要怎样去结转
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粤公网安备 44030002003870号
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另外个会计说让供应商开红字发票：因为是财务没扣款，也就是说财务的失误造成的，这怎么解释
同学，你好 就说财务没有接到通知，就正常打款了
都计提了的。上面说的是一种方法，另一种就是让供应商把11月和12月合并开票抵减，应付她50元就可以了是这样吧老师，现在的结果是供应商为负数余额，等于她欠我50元
同学，你好 对，也可以的
那比如说供应商11月应付是100元，我发现她12月是负数50元，对方开票金额也是100元，我直接扣掉50元，这样也可以吗？这样是不是等于供应商不用开-50红字发票，这么理解对吗
同学，你好 是的，也可以的，金额对的上
那我本来应付100的，实付却是50元，在这请款资料也应当附上这12月份负数金额50元这月份的对账单和退货单吧。而不是简单的备注说12月有笔退货扣款
同学，你好 对，资料说明要留
那前会计是没留，付款审批单直接打个备注，因12月份有笔退货款50元，本次实付50元给到出纳付款，对方给过来的收据和委托书，发票都是11月份的货款100元金额
同学，你好 那最好补个说明
我是说她没有付这笔扣款的相关资料在付款审批资料里，这样也可以吗
同学，你好 可以。只要付的钱，双方都认可就行
好的，那供应商开了红字发票，那对账资料要叫她寄给我保存资料吗？还是我同样要给红字发票一份给到外账
同学，你好 红字发票要给你一张
发电子档给我了，我用来做账凭证是吗?还有上面说我没扣款是我们财务失误造成的，这么说也不对吧，
同学，你好 发电子档给你，是用来做账的
还有上面说我没及时扣款是我们财务失误造成的，别的会计这么说也不对吧，一笔归一笔，供应商开红字发票也应当吧，老师，请回答这两个问题，谢谢
同学，你好 1.如果提供单子给财务，并说明了扣款，财务没有做，那是财务的问题 2.供应商应该及时开具红字发票