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跨年的会计凭证借方管理费用和贷方其他应收款的金额互相写错了,需要怎样调整会计凭证?

跨年的会计凭证借方管理费用和贷方其他应收款的金额互相写错了,需要怎样调整会计凭证?
2025-02-12 14:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-12 14:07

借其他应收款贷利润分配未分配利润665-423

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齐红老师 解答 2025-02-12 14:07

汇算清缴,纳税调增。

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快账用户4210 追问 2025-02-12 14:27

这样子做分录借贷不平?

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齐红老师 解答 2025-02-12 14:29

你好平 借贷是平的

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快账用户4210 追问 2025-02-12 14:37

你好!我以上是2024年12月做的账,已经结转办税,在2025年1月做账时发现这个错误,把公积金个人和公司承担部分的金额搞错了,那我1月份做账需要怎样调整?会计分录怎么做?

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齐红老师 解答 2025-02-12 14:39

我上面给你写的就是1月份调整的,跨年调整的,汇算清缴需要纳税调增的。

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相关问题讨论
您好,具体是什么原因错误呢?
2023-01-04
你好 如果你们是遵循小企业会计准则的话   就 借:管理费用——公积金9600        贷:其他应收款9600
2024-01-15
同学,你好 借:现金 贷:其他应付款
2023-09-21
你好,如果是当年,调整的分录是 借:银行存款 9000 贷:管理费用 9000
2022-04-29
你好; 可以用 蓝字调整法, 直接做分录, 借:管理费用(蓝字) 贷:制造费用  (蓝字)
2023-01-04
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