老师，我家2024年有3万进项没有勾选2025年1月份有1万的进项没有勾选，2025年1月需要要交16万增值税，老师，2025年的1月我怎么做会计分录

老师上个会计在2024年12月做的借应交税费应交增值税待抵扣贷应交税费应交增值税进项税额，

借应交税费，应交增值税进项， 贷应交税费交增值税待抵扣三万 借管理费用应交税费，应交增值税进项1万 贷应付账款或者银行

然后你抵扣了4万之后，还需要交16万吗？

老师我不明白跟管理费用有什么关系啊？老师销项是16万进项一共4万不是应该交12万的增值税么？再加上12万乘以0.06的附加税0.72万也就是12.72万？数对么老师

一月份有1万的进项没有勾选，那你这个进项是什么业务的？我只是给你举了一个例子，购买商品的话，就是库存商品呀。

对的是的，是这么计算的呀。

老师，这个是上个会计做的他都入账了就是没有勾选，然后转到待抵扣进项税额，我家是服务业，他是购买设备的进项税，老师我直接做一个相反的分录，2024年的进项不就可以直接用了么

老师我不知道这个进项4万跟销项12万怎么做分录？

4万现在都在待抵扣的吗

借应交税费，应交增值税进项， 贷应交税费交增值税待抵扣4万 借应交税费应交增值税转出未交增值税12万， 贷应交税费未交增值税12万。

老师就是每个月没有勾选的都需要进入待抵扣进项税么

不是 没认证做应交税费待认证

老师比如我进货借库存商品4万应交税费进项2万贷银行存款6万，老师我有1万认证1万没认证，老师接下来怎么做分录？