咨询
Q

老师您好!请问固定资产处置时,净值大于残值收入,需要交增值税吗?还是直接做汇算清缴时调表不调账交企业所得税?是属于报废不是出售

2025-02-06 13:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-06 13:13

你好有处置价格的,不管是报废还是正常处置,都需要交增值税

头像
齐红老师 解答 2025-02-06 13:13

报废了,没有收入的不需要交。

头像
快账用户5909 追问 2025-02-06 13:15

只要报废有收入都要交,不管是净值大于还是小于报废收入,是吗

头像
齐红老师 解答 2025-02-06 13:16

是的对的是的对的是的对的

头像
快账用户5909 追问 2025-02-06 13:16

好的,谢谢

头像
齐红老师 解答 2025-02-06 13:18

不用客气,新年快乐。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好有处置价格的,不管是报废还是正常处置,都需要交增值税
2025-02-06
您好,要交增值税,按收到的钱除1.13再乘13%计算 2.有账的,有分录 企业将固定资产对外出售,转让,需要按照转让价款全额缴纳增值税,并不是按照转让净收益(并不是按照差额)缴纳增值税。所以,企业将固定资产卖亏了,也是需要缴纳增值税。 将固定资产转入“固定资产清理”科目(注意相关备抵科目一并结转); 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
2025-02-06
同学,你好 直接做账报废处理,不需要在增值税申报表体现
2024-07-11
是的,不一致,汇算清缴不需要调整。
2021-09-01
你好,正在解答中请稍等。
2023-04-10
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×