老师，12月份借应收大庆油田20万贷主营业收入贷应交税费，借银行存款20万贷应收大庆昆仑，老师。现在是2月份了已经结完账了，我才知道大庆油田跟大庆昆仑是一家，我现在怎么做分录把余额调平

老师，甲公司会计要求负责销售员工每月做销售汇总表，并注明收款方式，及欠款金额，但是目前为止没有一个业务员提供，造成会计收入做不了（平台进款挂预收款），怎么办谁的责任？

老师国际货物运输，船舶代理是免税的，那么，国际船舶修理是不是免税的

24年12月付中介服务费时写的分录是借管理费用50000 贷银行存款50000，这五万没取得发票;1月收到5000退费，小企业会计准则，分录是不是需要写贷利润分配未分配利润，不能写借管理费用负数啊，因为跨年了。进行24年企业所得税汇算清缴，需要纳税调增五万还是四万五呢

请问老师，幼儿园叫统计教育经费收支统计，是应该按照权责发生制还是收付实现制呢？

老师，去年八月开的票已经抵扣，今年一月又红冲了，因为合同金额改了，结果没给我们再开票，现在产生税额了，这个我们该怎么处理？

商品卖了600多万，预估入库200多万可以吗？采购报销单作为统计表附后面可以吗？

今年可以冲红去年的发票重开吗

新认定为一般纳税人(齐红老师提醒:新认定一般纳 税人是指年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准以及新开业的纳税人，符合国家税务总局令第22号第四条规定向税务机关申请一般纳税人资格登记的一般纳税人)的小型商贸批发企业(齐红老师提醒:小型商贸批发企业是指注册资金在80万元(含80万元)以下、职工人数在10人(含10人)以下的批发企业。只从事出口贸易，不需要使用增值税专用发票 的企业除外。) 老师这段话怎么理解？我的意思是为什么没有超过小规模纳税人的标准还能叫做一般纳税人呢？是不是这里错了？

成本率计算公式是什么？

老师，您好，请教一下，我们跟客户签订了一个销售合同，接着支付了一笔合同履约保证给客户，金额是10万元，等销售给客户的产品验收合格后，保证金退还给我们公司，这个分录怎么做呀？还有为什么要支付合同履约保证给客户呢？