遇到这种情况,可按以下步骤处理: 沟通协商:第一时间联系供应商,明确告知其发票作废行为给企业造成的影响,要求重新开具合规发票。强调按照规定,已交付且企业已入账的发票不能随意作废,督促其尽快解决。 账务处理:若当月已根据发票进行账务处理,如借记 “库存商品”“应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,贷记 “银行存款” 等,在得知发票被作废后,需进行账务调整。将原已确认的进项税额转出,借记 “库存商品” 等科目,贷记 “应交税费 - 应交增值税(进项税额转出)”。 税务风险应对:在纳税申报时,由于该发票已被作废,不能作为进项税额抵扣。同时,主动向税务机关说明情况,避免因异常发票数据引发税务风险。若后续供应商仍不配合重新开票,可能需提供相关交易资料,如合同、付款凭证、货物验收单等,证明业务真实性。 法律途径:若沟通无果,可考虑采取法律手段,依据合同约定追究供应商的违约责任,维护自身合法权益
请问小规模纳税人开软件服务的发票,税率是1%吗?
老师,法人代表A于2024年2月辞职,直到现在才有人选B。如果没有在工商做变更,那是不是法人代表还是A?
您好,增值税进项税额转出,怎么做账务处理?有2000多元已经做进项抵扣税款了,1月份怎么办呢?
老师去一家新公司上班我没有经验,第一天上班我应该做什么呢?去做全盘会计和报税
个体户能开户给法人交社保吗,能给法人发工资吗
请问,科技器材销售批发企业,有税收筹划空间吗?
建筑服务工程服务的商品编码是多少?
一般纳税人开6个点专票需要交多少增值税和附加税?
管家婆软件在费用分配单那里 因为制造费用科目有负数不能结转要怎么办
老师请问下物业公司收到的电费发票问下做会计分录?
供应商当月作废了,到次月把发票开过来了,对我们有影响吗?
同学你好 这个一般没事的