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我们当月收到供应商开的货物发票款也付供应商了,发票没有问题但是供应商那边自己的原因,当月自己把发票作废了,也不重新开票,我们在系统里看到的,这个怎么办呀?

2025-01-23 11:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-23 11:13

遇到这种情况,可按以下步骤处理: 沟通协商:第一时间联系供应商,明确告知其发票作废行为给企业造成的影响,要求重新开具合规发票。强调按照规定,已交付且企业已入账的发票不能随意作废,督促其尽快解决。 账务处理:若当月已根据发票进行账务处理,如借记 “库存商品”“应交税费 - 应交增值税(进项税额)”,贷记 “银行存款” 等,在得知发票被作废后,需进行账务调整。将原已确认的进项税额转出,借记 “库存商品” 等科目,贷记 “应交税费 - 应交增值税(进项税额转出)”。 税务风险应对:在纳税申报时,由于该发票已被作废,不能作为进项税额抵扣。同时,主动向税务机关说明情况,避免因异常发票数据引发税务风险。若后续供应商仍不配合重新开票,可能需提供相关交易资料,如合同、付款凭证、货物验收单等,证明业务真实性。 法律途径:若沟通无果,可考虑采取法律手段,依据合同约定追究供应商的违约责任,维护自身合法权益

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快账用户3865 追问 2025-01-23 11:19

供应商当月作废了,到次月把发票开过来了,对我们有影响吗?

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齐红老师 解答 2025-01-23 11:21

同学你好 这个一般没事的

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