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你好,1月份这个是计提本月,发放本月,但是1月份只做了计提,没有发放,报表上应付职工薪酬这挂了一笔,再12月份里能调账不,怎么调呢

你好,1月份这个是计提本月,发放本月,但是1月份只做了计提,没有发放,报表上应付职工薪酬这挂了一笔,再12月份里能调账不,怎么调呢
你好,1月份这个是计提本月,发放本月,但是1月份只做了计提,没有发放,报表上应付职工薪酬这挂了一笔,再12月份里能调账不,怎么调呢
2025-01-23 10:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-23 10:08

你24年1月计提的,后面什么时候发放的工资?

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快账用户4564 追问 2025-01-23 10:22

2月份发放的

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齐红老师 解答 2025-01-23 10:33

就是漏做了发放的分录?补录分录即可

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快账用户4564 追问 2025-01-23 11:00

但是报表里面的应付职工薪酬是负的

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齐红老师 解答 2025-01-23 11:13

查找下原因是不是漏计提了,漏计提可以补提

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你好,会计上是可以这样的,看你您描述是小企业会计准则吧?小企业会计准则是可以用未来法,使用当期损益科目做,当然您的做实务也常见的,税局也可
2023-02-23
2月份没有发放这笔钱,不需要做冲销应付职工薪酬的分录。
2021-04-08
直接修改2月凭证就是,不然全年都没法正常取数
2024-05-15
你好; 你 奖金也得 计入工资里面去的; 只是没有计提的话; 先只写你们计提的 应付职工薪酬-工资贷方累计金额即可
2022-05-23
您好,是没有关系的
2021-01-07
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