老师，12月份属期收到一张红字发票，忘了做进项转出，怎么办？前天已经申报了

不影响税款，对吗？

还是一张苗木的计算抵扣发票

是不是需要和税管员联系一下？

同学你好，如果有留抵的话，就不影响，否则，需要缴纳这个红字发票的税款的。

老师，进项税认证后才叫留抵是吧？我有多的进项税，只是没有认证

同学你好，是的，需要和税管员联系一下，是的，如果没认证的话，就不算留抵的。

有罚款或者滞纳金吗？

同学你好，没有罚款，有滞纳金的。

老师，如果我把收到的票都勾选认证了，但是进项的数据填的小，那剩下的留抵是填在哪一行？还是直接生成的？

老师，现在我没有全部认证，没有认证的在账套里是待认证进项税，报表上也是在其他流动资产，那我现在是不是做的不正确呀？

还有一个问题，滞纳金什么标准收？

同学你好，如果把收到的票都勾选认证了，进项抵扣的小，留抵是自动生成的。

同学你好，你做的正确。

同学你好，滞纳金是每天万分之五。

老师，我这个进项税额转出是12月账期的，我把账是不是还得调到12月份？那我财报是不是也得改？

同学你好，如果能调到12月份是最好的，否则，也可以在1月份调整处理。财务报表可以不用改。

那企业所得税申报表也得改