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一般纳税人异地预缴增值税附加税所得税后本地进项大于销项的会计分录

2025-01-14 13:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-14 13:36

进项大于销项,可不用结转

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同学,你好 不退,一般是之后抵扣
2024-05-08
​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2022-03-28
同学您好 1、预交的时候 借 应交税费——预交增值税 贷 银行存款 2、销项大于进项,月末 借 应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷 应交税费—未交增值税 3、 借 应交税费——未交增值税 贷 应交税费——预交增值税
2022-04-25
你好,销项税额  412844.04贷进项税额313528.77,转出未交增值税,412844.04-313528.77  异地预缴借预缴增值税91743.12,贷银行91743.12  借转出未交增值税,412844.04-313528.77 贷未交增值税,412844.04-313528.77   结转预缴增值税,借未交增值税,贷预缴增值税本地缴纳做
2021-08-03
稍等,老师写一下分录
2022-01-16
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