费用结转错了直接红冲就可以了吗

当年的，是不是费用期末有余额才需要结转，平的话不需要结转

帮忙看下这个对吗，中间的是手动结转的发分录，另外两个是科目余额表的余额

这个是对的，但管理费用月底结转到本年利润了

财务软件自动结转时会把管理费用结转到本年利润里是吧？

是的， 是的，这个是自动结转的

这个呢，工具费借方余额是负数，手动结转时就做 贷方 正数吗？还是也做负数你？

这个是材料费你买回来不是计入原材料了吗

你这个分录，我有点看不明白

没做到原材料，样品，直接用了

样品也是先计入库存商品里面的

问的其他老师说可以直接做到研发支出-费用化支出-材料费，所以就直接做了，我前面两个月也都是这样做的

借：研发支出-费用化支出-材料费
贷：银行存款
借：管理费用
贷：研发支出-费用化支出-材料费

正确的是这样做的

那前面做的怎么调账呢？

把前面的做负数分录

月末做的手动结转也做负分录吗？财务软件自动结转的部分呢

手动的做负数就可以，财务软件结转的不用管

做了负数，再按正确的分录做，之前的凭证也要附上来吗？还是可以不用附凭证？

不用，这个不用附以前的凭证的

借：研发支出-费用化支出-材料费
贷：银行存款 这里是不是要过一下供应商的账