你好,根据你的描述,利润总额是负数才是,而不是正数的
老师,我全年的营业收入1903361.9,营业成本1480634.6,利润总额是106085.15,我全年实际已缴纳企业所得税2194.02,我应该交所得税多少元,我们是小微企业,谢谢老师谢谢
老师请教个问题,如果当年收入为0,招待费1000元全部纳税调增。当年营业利润-10000元,以后年度可以弥补亏损的金额是-9000元,会计账面怎么做分录调整。
请问老师,第一季度利润亏损-5000,第二季度利润亏损-1000,第三季度盈利10000,之前没有可弥补的情况下,那么第三季度应交企业所得税(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可弥补的金额50000元,那就是50000-4000,第三季度就不需要缴纳企业所得税对吗?
老师好,公司是小规模纳税人,开出免税发票10000元,是记借:应收账款10000 贷:主营业务收入10000 ,对吗?谢谢!
老师好,上年度亏损5万,今年盈利(利润总额2万)弥补亏损那个金额不是2万元,而是2万-2万*0.25%*20%=19000元(净利润),对吗
您好,领导想把未发货的收入12月份先确认,1月份就能发货,那是不是可以暂估收入呢?
银行小微贷款拨付50万元进入公司公账,后公司将50万元全部转给法人,怎么入账处理呢
您好,暂估收入的分录,应收账款的二级科目写暂估收入还是写供应商呢,主营业务收入要具体到哪个产品吗?下个月要冲红吗?
请问暂估收入需要结转成本吗?需要报税吗?分录怎么做呢
您好,请问我们有一个合同,是分批发货,年底可以先把未发货的一部分暂估收入吗?
你好老师比如说第一季度我报企业所得税税负率为3.3第二季度为3.2但是如果每个季度按3.5来算我是交少了钱第四季度我报3.5可以把之前三个季度少交的弥补上吗
在用友t3报表管理系统中,报表编制完成后进行报表审核才有意义,否则报表没有数据审核时必然会提示错误对吗
怎么考过注册会计师啊啊啊啊
机械租赁 能开建筑服增值税专票吗
更新新的电子税务局待办业务没有财务报表但是以前有我给税务局打电话说小规模纳税人不用报但是以前旧的系统每个季度都报
哦哦,谢谢老师!明白了。
不客气,祝你学习愉快,工作顺利
老师,最后还要做一笔分录 借:利润分配—未分配利润21110 货:本年利润—利润分配21110 对吗?
你好,不对。 贷方是 本年利润 科目就好了
谢谢老师!
祝你学习愉快,工作顺利