老师，我们公司之前有4万左右的租赁费，之前一直不开发票，我自己入账也结转成本了，12月底他们家有把发票开出来了，我该怎么入账

是的，开过来是专票，我还怎么做账

分录该怎么写，之前4万已经全额入成本了

借：应交税费-应交增值税（进项税额）    贷：以前年度损益调整（你当时租的时候，没有发票应该是全部进的管理费用，现在冲掉一些）

老师12月份入账可以直接调整吧，不用以前年度损益，而且我当时入的是项目成本（不是管理费），已经结转

12月可以，直接调整的。。

那该怎么做账，写分录，成本都已经完全结转了

借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：这个用你支付时在项目上用的科目 如果，你现在成本都结转完了，那就只有把这一块的再结转一次。 你是25年1月收到的票吧。。9个点，3600元左右吗？如果太麻烦，你可以就做到25年，当然，这个看您自己。

是12.31开票给我们的，1月份收到的票，我想做到12月份，我要把之前的分录红冲，再重新做账吗，我怕之前的季报数据不一致

你红冲，是冲到12月份，不影响你以前的数据。

老师，有一部分成本是5月份就结转，我现在红冲掉再重新结转不影响之前的数据吗？我12月没有收入也没有结转成本

老师还在吗